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重要法規
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| 文件名稱 | 檔案下載/連結 | 更新日期 |
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| (一)交易業務規則 | ||
| 證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則 |  下載 |
101.04.09 |
| 附件1-1、櫃檯買賣證券商申請經營衍生性金融商品交易業務申請書 | 下載 |
98.02.20 |
| 附件1-2、櫃檯買賣證券商經營衍生性金融商品交易業務申報書 | 下載 |
98.02.20 |
| 附件2-1、櫃檯買賣證券商申請經營衍生性金融商品交易業務審核報告表 | 下載 |
96.12.28 |
| 附件2-2、櫃檯買賣證券商申報經營衍生性金融商品交易業務審核報告表 | 下載 |
96.12.28 |
| 附件3、證券商經營結構型商品連結標的資產範圍 | 下載 |
98.12.29 |
| 附件5、書面申報資料之格式 | 下載 |
96.12.28 |
| 證券商營業處所經營衍生性金融商品之交易額度 （94年2月23日證櫃債字第0940003839號公告） |
 連結 |
94.02.23 |
| 證券商營業處所經營衍生性金融商品額度控管檢查表 | 下載 |
96.03 |
| 函轉中央銀行有關開放證券商辦理涉及股權、債券及利率之衍生性外匯商品業務 （96年3月1日證櫃債字第0960004559號公告） |
連結 |
96.03.01 |
| 金管會證期局函釋經營衍生性金商品交易之證券商長期信用評等標準 （96年12月17日金管證二字第0960069079號函） |
連結 |
96.12.17 |
| 金管會證期局函釋證券商於其營業處所經營衍生性金融商品交易自有資本適足比率規定 （96年12月17日金管證二字第09600690791號函） |
連結 |
96.12.17 |
| 轉知中央銀行有關各證券商自行買賣外國有價證券、經營連結海外金融商品之結構型商品暨相關外國衍生性商品避險交易者，應按月向本中心申報之資料以及向中央銀行外匯局申請經營連結海外金融商品之結構型商品業務許可函應檢附之書件 （93年2月24日證櫃債字第03607號公告） |
 下載 |
93.02.24 |
| (二)注意事項及補充規範 | ||
| 證券商對一般客戶辦理衍生性金融商品交易業務應注意事項 | 下載 |
101.04.09 |
| 證券商從事衍生性金融商品廣告業務招攬及營業促銷活動行為規範 | 下載 |
101.04.09 |
| 附件1、證券商從事衍生性金融商品廣告業務招攬及營業促銷活動自我檢查表 | 下載 |
101.04.09 |
| (三)會計處理 | ||
| 證券商經營股權衍生性商品交易之會計處理 | 下載 |
96.03 |
| 證券商經營信用衍生性商品交易之會計處理 | 下載 |
96.03 |
| 證券商經營結構型商品交易之會計處理 | 下載 |
96.03 |
| (四)避險專戶及實物履約 | ||
| 金管會證期局函釋證券商基於經營結構型商品與股權衍生性商品避險之需求，得融券申報賣出 （100年09月30日金管證券字第1000043908號函） |
連結 |
101.05.08 |
| 放寬結構型商品暨股權衍生性商品之實際撥券日得選擇T+1或T+2日 （98年3月12日證櫃債字第0980400094號公告） |
連結 |
98.03.12 |
| 取消避險申報並函報結構型商品資金運用作業準則 （98年2月19日證櫃債字第0980400066號函） |
下載 |
98.02.19 |
| 銀行辦理台股股權結構型商品暨台股股權衍生性商品業務得開立多個避險專戶 （97年11月3日證櫃債字第0970400597號函） |
下載 |
97.11.03 |
| 銀行辦理台股股權衍生性商品業務相關避險專戶、履約給付及資訊申報作業應行注意事項 （97年1月16日證櫃債字第0970000916號函） |
下載 |
97.01.16 |
| 銀行辦理台股股權結構式商品業務相關避險專戶、履約給付及資訊申報作業應行注意事項 （95年9月15日證櫃債字第0950400625號函） |
下載 |
95.09.15 |
| 金管會證期局函釋經營股權衍生性商品交易業務而採實物交割者，不適用證券交易法第150條規定上市有價證券買賣應於證券交易所開設之有價證券集中交易市場為之之限制 （95年8月25日金管證三字第0950004037號函） |
連結 |
95.08.25 |
| 金管會證期局函釋銀行辦理台股股權結構式交易，得不受證券交易法第150條規定限制之情形 （95年10月17日金管證三字第0950004674號函） |
連結 |
95.10.17 |
| 臺灣證券交易所公告證券商或銀行辦理有價證券買賣融資融券業務信用交易帳戶開立條件 （97 年 07 月 11 日臺證交字第0970019355號函） |
連結 |
97.07.11 |
| 臺灣集中保管結算所函知銀行辦理台股股權結構型商品實物交割相關帳簿劃撥作業 （95年11月14日保結業字第0950074507號函） |
下載 |
95.11.14 |
| (五)境外華僑及外國人 | ||
| 境外華僑及外國人從事臺股股權之衍生性金融商品交易登記作業要點 | 下載 |
98.02.09 |
| 函轉中央銀行有關證券商與未經登記投資國內證券之華僑與外國人辦理以外幣計價涉及台股股權之衍生性金融商品業務之相關配套措施 （98年4月22日證櫃債字第0980007240號公告） |
連結 |
98.04.22 |
| 金管會證期局函令開放國內證券商與銀行得與未依「華僑及外國人投資證券管理辦法」於國內登記之境外華僑及外國人從事臺股股權之衍生性金融商品交易 （97年11月11日金管證二字第0970053604號令） |
連結 |
97.11.11 |
| (六)資訊整合平台 | ||
| 檢送證券商營業處所經營衍生性金融商業務每月媒體申報格式，並自94年12月1日開始申報 （94年10月7日證櫃債字第0940400617號函） |
下載 |
94.10.07 |
| 公告本中心「店頭衍生性金融商品資訊整合平台」自95年3月1日開始接受銀行、信託及人壽保險公司辦理資訊申報 （95年2月20日證櫃債字第0950400089號函） |
連結 |
95.02.20 |
| 公告「店頭衍生性金融商品資訊整合平台」每月「衍生性商品」及「結構型商品」申報注意事項 （95年4月25日證櫃債字第0950400247號函） |
 下載 |
95.04.25 |
| 金管會銀行局函請中華民國銀行商業同業公會全國聯合會轉知會員機構配合辦理 （94年11月21日金管銀（五）字第0945000810號函） |
下載 |
94.11.21 |
| 金管會銀行局函請中華民國信託業商業同業公會轉知會員機構配合辦理 （94年11月21日金管銀（五）字第0945000820號函） |
下載 |
94.11.21 |
| 金管會銀行局函請中華民國票券商業同業公會轉知會員機構配合辦理 （94年11月21日金管銀（五）字第0945000819號函） |
下載 |
94.11.21 |
| 金管會保險局函請中華民國人壽保險商業同業公會轉知會員機構配合辦理 （95年2月23日金管保二字第09502520987號函） |
下載 |
95.02.23 |
| (七)其他 | ||
| 結構型商品履約保證金專戶 （93年2月26日證櫃債第04125號公告） |
下載 |
93.02.26 |
| 金管會證期局函復中華民國證券商業同業公會建議其分支機構經營「協助總公司辦理結構型商品業務」 （98年10月6日金管證券字第0980040401號函） |
下載 |
98.10.06 |
| 公告本中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則部分修正條文 （100年12月16日證櫃債字第1000033364號） |
連結 |
100.12.16 |
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| 附註一： | 本中心公告可至「首頁 > 櫃買市場公告 > 公告查詢」下載，或由此連結。 |
| 附註二： | 有關店頭衍生性金融商品資訊申報之媒體格式請至「首頁 > 證券商服務 > 電腦作業 > 衍生性商品資訊系統 > 衍生性商品資訊申報系統」下載，或由此連結。 |